Pago

En su forma más simple, el pago es la compensación monetaria por las mercancías que se comercian y por las transacciones que van asociadas. El pago corresponde a la fase Pagar de la cadena de suministro internacional conocida como modelo Comprar-Enviar-Pagar.

Relevancia para la facilitación del comercio

El pago es una fase crítica de las transacciones de comercio internacional. El pago completo y puntual afecta la capacidad de la compañía para competir y sobrevivir en el mercado. La fecha de pago puede ser rápida o lenta dependiendo de una serie de elementos que deben contener los procedimientos financieros para completar la transacción comercial: la ejecución del pago y la emisión de estados de cuenta, el suministro de calificaciones de crédito, de seguros de crédito y de crédito.

Guía de Implementación

El comercio se facilita una vez que los procesos de pagos se optimizan y se hacen más eficaces. El intercambio manual y poco estructurado de las órdenes, facturas y del dinero, debe ser reemplazado por mecanismos disciplinados, automatizados y eficaces para el pago de bienes y servicios. A fin de mejorar los pagos, las compañías deben revisar su secuencia de actividades “ordenar-para-enviar-para-pagar”. La ejecución del pago mejora claramente una vez que se revisan y hacen más eficaces las acciones que preceden al pago. Después de que se haya acordado el envío, seguirá el envío de la mercancía y posteriormente, una orden de pago, y se deberá emitir una orden que describa las mercancías que se van a comerciar, las funciones que tendrán los socios comerciales, el papel de los bancos durante el proceso de pago, así como las responsabilidades de todas las partes involucradas en caso de alguna controversia.

Será por tanto fundamental para el éxito de una estrategia de pagos revisada enfocarse no solo en los medios de pago (esto es, a lo que posteriormente se le llamarán “instrumentos”) sino también en la manera en que se realizan esos pagos (esto es, ver a continuación la definición de “canales” de pago) y, más importante, la secuencia de acciones, las partes involucradas, los procesos de decisión, los eventos desencadenantes y las instrucciones que se dan en cualquier momento para ejecutar el pago (esto es, lo que se conoce como “flujos de pago“).

El tema del pago es muy amplio y se puede comprender mejor si uno primero se familiariza con la terminología empleada a lo largo de la preparación y ejecución de los pagos:

• Instrumentos de Pago: La compensación monetaria de la mercancía comerciada se puede llevar a cabo usando uno de muchos “instrumentos” de pago (esto es, tipo de pagos) disponibles: efectivo, cheque, crédito o tarjetas de débito, sin papel (esto es, pagos electrónicos).
• Canales de pagos: Los instrumentos que se usan para ejecutar pagos pueden intercambiarse a través de múltiples “canales”: cara-a-cara, semiautomáticos (por ejemplo, cajeros automáticos, dispositivos de punto de venta en los supermercados), el Internet (p. ej., adquirir mercancía en el Internet).
• Flujos de pago: El instrumento seleccionado y el canal adoptado determinan la manera en que la información y el dinero se mueven entre los participantes en el comercio (esto es, el comprador, el vendedor, las instituciones financieras). Las instrucciones que se usan para iniciar el proceso de pagos y la información y los documentos que se intercambian entre las partes constituyen el llamado flujo del proceso de pago. Los flujos de pago también establecen roles, responsabilidades y rendición de cuentas.

Los pagos son un aspecto clave del comercio en el que los bienes son intercambiados y se debe pagar por ello. Además de las operaciones que se necesitan para procesar un pago, el riesgo asociado con la contraparte que no paga por la mercancía adquirida es un aspecto importante, especialmente en el comercio internacional. Ello requiere la presencia de intermediarios que facilitan el intercambio y garantizan que se cumplirá con la obligación de pago. La actividad se garantiza con la presencia de operadores y de instrumentos de financiamiento del comercio.
En el clima económico actual, las instituciones financieras tienen muy restringidos los préstamos, lo que obliga a las empresas grandes y pequeñas a buscar fuentes alternas de financiamiento. La posibilidad de extraer liquidez de las operaciones de la cadena de suministro es una tendencia importante que experimenta actualmente el ecosistema comercial conocido como financiamiento de la cadena de suministro.

Participantes en el proceso

Las partes interesadas primarias que implementan o respaldan la facilitación del componente de pagos de la cadena de suministro internacional son el comprador, el vendedor y las instituciones financieras que los respaldan. Las partes interesadas secundarias incluyen a las compañías aseguradoras y a otras instituciones financieras privadas. Las agencias reguladoras financieras, como los bancos centrales, también juegan un papel importante.

Referencias

La Recomendación 18 de la CEPE/ONU establece un amplio conjunto de recomendaciones respecto a las mejores prácticas y normas para la facilitación y la armonización de las transacciones comerciales, incluyendo las medidas comerciales. La Recomendación 17 de la CEPE/ONU proporciona abreviaturas para los términos de pago. The EFTA Trader’s ABC – Vol.3: Payment, Brussels and Geneva, 1999, contiene una descripción de los procedimientos de pago en las cadenas internacionales de suministro.