Instruments de financement du commerce

Le financement du commerce est une partie importante des services transactionnels offerts par la plupart des banques internationales. Il s'agit d'un instrument de paiement, qui permet en même temps de gérer efficacement les risques associés aux activités commerciales menées à l’échelle internationale.

Lignes directrices de mise en œuvre

Pour s’imposer sur le marché mondial d'aujourd'hui et réussir des ventes face à des concurrents étrangers, les exportateurs doivent offrir à leurs clients des conditions de vente attrayantes soutenues par des méthodes de paiement appropriées. Le but ultime de toute vente à l'exportation est que le paiement soit effectué dans son intégralité et dans les délais impartis ; c’est pourquoi il faut être particulièrement attentif au choix de la méthode de paiement, afin de réduire le plus possible le risque de défaut de paiement, tout en tenant compte des besoins de l'acheteur. Pour les exportateurs, la vente est considérée comme un cadeau offert jusqu'à réception du paiement. L’exportateur veut donc recevoir le paiement aussitôt que possible, de préférence dès qu'une commande est passée ou avant que la marchandise ne soit envoyée. Pour les importateurs, tout paiement est synonyme de don jusqu'à la réception de la marchandise. Par conséquent, l’importateur veut entrer en possession de la marchandise dès que possible, mais veut retarder le paiement aussi longtemps que possible, de préférence après avoir revendu la marchandise et généré des recettes suffisantes pour payer l'exportateur.
Les paiements comportent une part importante de risques, en particulier lorsqu'ils sont exécutés par-delà les frontières et entre des partenaires commerciaux relativement nouveaux. La nécessité pour les exportateurs d’officialiser un contrat commercial qui leur confère une couverture maximale des risques pour leurs exportations est aussi importante que de connaître les différentes formes de financement du commerce disponibles pour conclure la transaction. Elles sont classées en deux catégories principales:

Le financement du commerce requiert une terminologie et une nomenclature cohérentes et normalisées. Les publications existantes des associations internationales ( BAFT-IFSA, ICC-SWIFT par exemple) donnent une image complète des tendances sur le marché du financement du commerce ; elles décrivent des modèles de référence et fournissent des glossaires relatifs au financement du commerce. Ces documents donnent des définitions qui peuvent servir de point de référence commune aux banques, à leurs clients, et aux fournisseurs de services afin d’apporter une clarté de base au fur et à mesure de l’expansion et de l’évolution constantes du marché du financement de la chaîne d’approvisionnement.

Références

Lecture utile: Guide pratique relatif au financement des échanges élaboré par le Département américain du commerce

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