الضمانات

تستخدم الضمانات بشكل عام لتغطية مخاطر عدم وفاء الطرف المتعاقد بالتزاماته المتفق عليها (مثل الاخفاق في السداد أو التسليم). ويمكن استخدام الضمان في تجارة الحساب المفتوحوهي تستكمل مساعي التحصيلات والاعتمادات المستندية. والضمان هو نوع من الحماية التي يفرضها طرف على الآخر في معاملة في حالة اخفاق الطرف الثاني في أداء التزاماته وفقاً للمواصفات المحددة مسبقاً. ففي هذه الحالة يتلقى الطرف الأول مبلغاً محدداً مسبقاً للتعويض من الضامن، بينما يُطلب من الطرف الثاني إعادة السداد. على سبيل المثال، يجوز لمستورد السيارات في الولايات المتحدة الأمريكية أن يطلب من مصدر ياباني تقديم ضمان، ويذهب بذلك المصدر إلى البنك لشراء الضمان ويبعث به للمستورد الأمريكي. وإن لم يف المصدر بالتزاماته من الاتفاق، يجوز للمستورد أن يلجأ للبنك لتقديم طلب الضمان. حينئذ، يعطي البنك للمستورد مبلغاً محدداً سلفاً من المال حيث يُطلب من المصدر أن يسدده للبنك.
وطلب الضمان مشابه لخطاب الاعتماد، ما عدا أن الأول يقدم المزيد من الحماية. على سبيل المثال، يوفر خطاب الضمان الحماية فقط مقابل عدم السداد، بينما يوفر طلب الضمان الحماية مقابل عدم الأداء، والتأخير في الأداء، وحتى الأداء المعيب. طورت الغرفة الدولية للتجارة قواعد موحدة لطلب الضمانات، وهي قواعد تحكم ممارسات الأعمال من أجل مواءمة ممارسات التجارة الدولية وإرساء قواعد متفق عليها للضمانات بين الشركاء التجاريين.

كيفية تنفيذ الضمانات

  1. يتفق المشتري والبائع على شروط العقد، ويوافق المشتري على تزويد البائع بضمان سداد مباشر لضمان السداد.
  2. بعد ذلك، يتقدم المشتري بطلب للحصول على ضمان من بنكه. ويصدر بنك المشتري الضمان المطلوب بناء على المعلومات الواردة في العقد المبرم بين المشتري والبائع. ومن ثمَّ، يُقدم الضمان إلى البائع مباشرة من بنك المشتري باعتباره مستنداً ورقياً (3) أو الكترونياً عبر بنك مراسل ليكون أشبه بصندوق البريد (3-أ و 3-ب).
  3. يصبح المشتري والبائع جاهزين لبدء التجارة.

Source: Nordea


ولهذا يستخدم الضمان عادة من أجل ضمان الوفاء بالالتزامات التعاقدية (مثل التسليم). عند اتفاق البائع والمشتري على نصوص العقد، ربما يحتاج البائع لتحديد أيٍّ من النصوص ينبغي أن تُضمن بضمان مصرفي. وإن كانت هناك حاجة لضمان التزامات البائع، يتقدم الأخير بطلب للحصول على ضمان من البنك الذي يتمكن من إصدار ضمان لصالح المشتري. وإن دعت بعض التزامات المشتري للضمان، يطلب الأخير من مصرفه إصدار ضمان لصالح البائع.

الفوائد

يمكن تلخيص الفوائد المتوقع تحقيقها من الضمانات في ما يلي:

  • ضمان السداد؛
  • إمكانية حصول البائع على دفع مقدم؛
  • يجوز للمشتري/البائع عرض الائتمان و/أو الحصول على التمويل؛
  • التعويض المضمون مقابل عدم الوفاء بأيّ من الالتزامات الهامة.